Инвестиции в Великобританиидля частных инвесторов
Помогаю жителям Великобритании собрать портфель из ETF, акций и облигаций, выбрать платформу и разобраться с ISA, налогом на дивиденды и прирост капитала и декларацией Self Assessment. Работаю онлайн на русском и украинском языках.
Кому подойдут консультации
Вы переехали в Великобританию
Стали налоговым резидентом и хотите понять, как использовать ISA, что делать со счётом у иностранного брокера и как подавать Self Assessment.
Вы начинаете с нуля
Нужен понятный портфель из ETF и облигаций, выбор платформы и пошаговое открытие ISA или обычного счёта без лишних ошибок.
У вас уже есть портфель
Хотите проверить диверсификацию, расходы фондов и налоговую эффективность, а затем регулярно ребалансировать портфель.
Как инвестировать из Великобритании
Для резидента Великобритании главный вопрос не столько выбор брокера, сколько выбор счёта. В Stocks and Shares ISA можно вносить до 20 000 £ в год, и всё, что заработано внутри, не облагается ни налогом на дивиденды, ни налогом на прирост капитала. На обычном брокерском счёте (General Investment Account) налоги считаются по общим правилам, а доходы указываются в декларации Self Assessment, если они выше необлагаемых сумм.
| Параметр | Британская платформа | Иностранный брокер |
|---|---|---|
| Счёт ISA без налогов | можно открыть у провайдера, одобренного HMRC | доступен только если брокер является британским провайдером ISA |
| Налог с дивидендов и прироста капитала | не удерживается, инвестор указывает в Self Assessment | не удерживается, инвестор указывает в Self Assessment |
| Отчёт для декларации | платформы обычно дают годовую налоговую сводку | инвестор собирает данные из отчётов брокера |
| Доступ к рынкам | Лондонская биржа и крупнейшие зарубежные, зависит от платформы | у Interactive Brokers десятки бирж мира |
Британскому инвестору чаще всего подходят ETF, зарегистрированные в Ирландии или Люксембурге и торгуемые в Лондоне, причём со статусом reporting fund у HMRC. Американские ETF розничным инвесторам на британских платформах обычно недоступны и, как правило, не имеют этого статуса. Подборку UCITS ETF по индексам и секторам можно посмотреть в справочнике UCITS ETF.
Услуги и цены
Консультация
Разбор ситуации, выбор брокера с учётом налогов вашей страны, ответы на вопросы о фондах и облигациях.
Открытие счёта IBKR
Пошаговая помощь с анкетой, документами и пополнением счёта в Interactive Brokers.
Разработка портфеля
Портфель из UCITS ETF, акций и облигаций под вашу цель, срок и отношение к риску.
Сопровождение
Регулярный контроль портфеля, ребалансировка и ответы на вопросы в течение года.
Налоги для частного инвестора в Великобритании
| Доход или правило | Ставка или сумма | Что важно знать |
|---|---|---|
| Stocks and Shares ISA | взносы до 20 000 £ в год | внутри ISA нет налога на дивиденды и прирост капитала, с апреля 2027 года на Cash ISA до 65 лет можно вносить не больше 12 000 £ |
| Дивиденды | 10,75%, 35,75% или 39,35% | ставки с 6 апреля 2026 года, первые 500 £ в год без налога |
| Прирост капитала (CGT) | 18% или 24% | зависит от ставки подоходного налога, первые 3 000 £ прибыли в год без налога |
| Фонды без статуса reporting fund | как доход, до 45% | прибыль облагается подоходным налогом, убытки по таким фондам не учитываются |
| Убытки | переносятся без срока | если заявлены в HMRC в течение 4 лет после окончания налогового года |
| Правило 30 дней | повторная покупка в течение 30 дней | продажа сопоставляется с новой покупкой, поэтому «продать и сразу купить» для фиксации убытка не работает |
| Иностранные дивиденды | зачёт налога источника | налог США 15% засчитывается не больше британского налога с этих дивидендов |
| Self Assessment | до 31 января | за налоговый год с 6 апреля по 5 апреля, срок подачи онлайн |
| Налог на имущество | не взимается | налога на состояние частного лица в Великобритании нет |
Особенность, о которой часто не знают. Перед покупкой фонда, зарегистрированного не в Великобритании, нужно проверить, есть ли у него статус reporting fund в списке HMRC. Если статуса нет, прибыль при продаже облагается не налогом на прирост капитала 18–24%, а подоходным налогом по ставке до 45%, а убыток по такому фонду нельзя учесть. Внутри ISA этот вопрос не стоит, там прибыль не облагается в любом случае.
С апреля 2025 года прежний режим non-dom заменён режимом FIG, при котором новые резиденты, не жившие в стране 10 лет, могут 4 года не платить налог с иностранных доходов. Условия режима и расчёты лучше сверять с британским налоговым консультантом (chartered tax adviser). Как устроены отчёты брокера для налоговой, разобрано в статье о налогах в Interactive Brokers.
Как проходит работа
Знакомство
Вы оставляете заявку, я уточняю цель, сумму, срок и текущие счета.
Разбор
На онлайн-встрече обсуждаем счета, налоговые особенности Великобритании и состав портфеля.
Запуск
Помогаю открыть и пополнить счёт, подобрать фонды и выставить первые заявки.
Поддержка
При сопровождении слежу за портфелем, напоминаю о ребалансировке и отвечаю на вопросы.
Вопросы и ответы
Сколько можно вложить в ISA и что это даёт?
В 2026/27 налоговом году в ISA можно внести до 20 000 £. Дивиденды, проценты и прибыль от продаж внутри ISA не облагаются налогом и не указываются в декларации. С 6 апреля 2027 года на Cash ISA людям до 65 лет можно будет вносить не больше 12 000 £, общий лимит останется 20 000 £.
Какой налог платится с дивидендов вне ISA?
Первые 500 £ дивидендов в год не облагаются. Сверх этого с 6 апреля 2026 года ставка составляет 10,75% для базовой ставки подоходного налога, 35,75% для повышенной и 39,35% для дополнительной.
Нужно ли декларировать счёт в Interactive Brokers резиденту Великобритании?
Сам счёт отдельно не декларируется, но доходы с него указываются в Self Assessment, если с дивидендов или прироста капитала нужно заплатить налог или есть другие причины подавать декларацию. Брокер британский налог не удерживает, поэтому расчёт делает инвестор. Срок онлайн-подачи до 31 января после окончания налогового года.
Что такое reporting fund и почему это важно?
Это статус, который HMRC присваивает зарубежному фонду, если тот ежегодно отчитывается о доходе. Прибыль по таким фондам облагается налогом на прирост капитала 18% или 24%, а по фондам без статуса подоходным налогом до 45%.
Можно ли из Великобритании купить американский ETF, например SPY?
Британские платформы розничным клиентам обычно их не предлагают, и у большинства американских ETF нет статуса reporting fund. Вместо них используют ETF на те же индексы, которые торгуются в Лондоне и имеют этот статус.
Вы заполняете налоговую декларацию?
Нет. Я помогаю выгрузить нужные отчёты брокера и объясняю, какие данные понадобятся, а саму декларацию Self Assessment лучше подавать с британским налоговым консультантом или бухгалтером.
Как инвестировать в Великобритании в 2026 году
С чего начать частному инвестору
Инвестировать в Великобритании может любой налоговый резидент страны, и для старта не нужен крупный капитал. Сначала стоит определить цель, срок и допустимый риск, затем выбрать счёт и платформу и только после этого подбирать инструменты. Для инвестиций в Великобритании логично начинать с ISA, потому что внутри него весь доход освобождён от налогов.
Брокер в Великобритании или за рубежом
Британская платформа удобна тем, что позволяет открыть ISA и пенсионный счёт SIPP и обычно присылает годовую налоговую сводку. Иностранный брокер, например Interactive Brokers, даёт доступ к десяткам бирж и широкий выбор облигаций, но доходы с обычного счёта инвестор указывает в Self Assessment сам. Часто ISA держат у британского провайдера, а широкий международный портфель на отдельном счёте.
Инвестиции в акции в Великобритании
Инвестиции в акции в Великобритании можно делать как в местные компании, так и в зарубежные. Основная площадка страны Лондонская фондовая биржа, а главный индекс FTSE 100 включает 100 крупнейших компаний. Среди них AstraZeneca (LSE: AZN), Shell (SHEL), HSBC (HSBA), Unilever (ULVR) и RELX (REL). Подробнее о рынке страны написано в статье об инвестициях в Великобританию.
ETF и облигации для резидента Великобритании
Основу диверсифицированного портфеля удобно собрать из ETF со статусом reporting fund на мировой рынок, индекс S&P 500 и британские акции, по возможности внутри ISA. Для консервативной части подходят государственные облигации gilts, прибыль от продажи которых освобождена от налога на прирост капитала, а также облигации надёжных корпораций и облигационные ETF.
Налоги на инвестиции в Великобритании
Налоги на инвестиции в Великобритании зависят от счёта. В ISA налогов нет, на обычном счёте дивиденды облагаются по ставкам 10,75%, 35,75% или 39,35% сверх 500 £, прибыль от продаж по ставкам 18% или 24% сверх 3 000 £. Убытки переносятся без срока, если заявлены вовремя. Налога на имущество нет.
Куда вложить деньги в Великобритании с умом
Ответ на вопрос, куда вложить деньги в Великобритании, зависит от цели. Для подушки безопасности подходят сберегательные счета, Cash ISA и короткие gilts, для накоплений на 5–10 лет сбалансированный портфель ETF в Stocks and Shares ISA, для пенсии SIPP с фондами акций. Если вы хотите инвестировать в Великобритании осознанно и без лишних налогов, начните с консультации, на которой мы разберём вашу ситуацию и составим понятный план действий.
Начнём с консультации
Расскажите о своей ситуации, и мы вместе решим, как удобнее и выгоднее инвестировать из Великобритании. Другие страны собраны на странице «Услуги в вашей стране».
Материал носит информационный характер и не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией или налоговой консультацией. Налоговые правила Великобритании приведены по состоянию на ноябрь 2026 года и могут меняться, перед подачей декларации сверяйте расчёты с налоговым консультантом. Инвестиции связаны с риском, доходность в прошлом не гарантирует доходности в будущем.