Говоря про инвестиции, в том числе в ценные бумаги, одним из первых нужно поднимать вопрос законности. Сегодня очень много сомнительных предложений только на рынке Украины. Что говорить про другие страны? Лично мне не раз предлагали “вложиться” в “очень выгодные темы”, которые в лучшем случае, рассчитаны на обход таможенного контроля и/или уплаты налогов. Но лично я – не готов рисковать и ставить под угрозу свои тяжело заработанные деньги (например, конфискация товара, штраф за неуплату налогов и т.п.). Поэтому, давайте проясним: могут ли граждане Украины на законных основаниях, не опасаясь, инвестировать через Interactive Brokers? Тем более, что долгосрочное инвестирование предполагает вложение крупных сумм…
Законно ли открывать счёт за границей
Действующее законодательство Украины имеет ряд ограничений на открытие и обслуживание счетов за границей для наших граждан. В целом, законодательство Украины безусловно нацелено на сохранение денег и капитала внутри страны. Однако, граждане Украины, согласно пункту 1 части 1 статьи 2 Закона Украины “Про валюту и валютные операции”, имеют право на свободу валютных операций, в том числе:
“открывать счета в финансовых учреждениях других стран”, а также “покупать валютные ценности, активы за границей” (п.1 ч.1 ст. 2 ЗУ “Про валюту и валютные операции”)
Аналогичные по смыслу нормы дублируются в ч.1, 3 ст. 4 данного закона. Иными словами, любой гражданин Украины, сегодня имеет право открывать счета в финансовых учреждениях за границей, а также – покупать различные активы. При этом, в законе не уточняется понятие “финансовое учреждение” для зарубежных организаций, однако однозначно речь идет про финансовые организации где открывается денежный (валютный счет). Ссылаясь на данные нормы – любой гражданин может инвестировать за границу, предварительно открыв там счет.
Инвестировать через Interactive Brokers: специфика и нюансы
В тоже время, специфика инвестирования через брокерский счет в Interactive Brokers такова, что последний – не является аналогом счета в банке. Более того, согласно договору на открытие счета, ваш баланс на счету 1:1 отображает долларовый или иной эквивалент (в зависимости от базовой валюты счета), но не является валютой! При этом, перевод вы осуществляете на банковский счёт, который вам не принадлежит, а брокер зачисляет эквивалент на ваш личный счёт. То есть, когда вы видите в аккаунте сумму 25000 долларов, это лишь эквивалент, который вы можете вывести 1 к 1, но без проблем.
Брокерский счет в Interactive Brokers не является банковским счетом, и не является даже аналогом счета в “финансовых учреждениях” (ч.1 ст.2 ЗУ “Про валюту и валютные операции”)
Открытие счета в Interactive Brokers не нарушает ни одного пункта действующего законодательства, хотя в соответствии с ним, можно было бы инвестировать и через валютные счета. Точно также вы могли бы зарегистрировать кошелёк Web Money или аккаунт Netflix, переведя на него деньги для оплаты.
О том, нужно ли уведомлять налоговую при открытии счета в IBKR, есть отдельный материал.
Можно ли выводить деньги из Украины
По общему правилу, вывод средств из Украины за границу не приветствуется. Опасения правительства вполне ясны: если все будут безпрепятственно выводить деньги из страны, в конечном счёте у нас останутся руины. И это абсолютно реально, так как власть сегодня не может обеспечить адекватную сохранность капитала и инвестиций в Украине. К сожалению, единственный способ сохранить активы – банальный запрет на вывод средств за границу. Хотя рассмотренный выше закон закрепляет право граждан инвестировать и выводить деньги за границу, на сегодня действуют определенные ограничения.
Тем не менее, выводить деньги из Украины законно все-таки можно. В частности, согласно Постановлению НБУ №5 от 2 января 2019 года, а также Постановления НБУ № 149 от 12 декабря 2019 года (тексты документов в оригинале по ссылкам), граждане Украины могут ежегодно выводить за рубеж до 100 тыс. евро (до декабря 2019 был лимит на 50 тыс. евро). При этом, вывод средств разрешён только для конкретных целей.
Согласно п. 88 Постановления (с поправками от 12 декабря 2019 года), вывод средств из Украины возможен в том числе для “осуществления инвестиций за границу”, “размещения средств на собственном счету за границами Украины”…
Данный пункт в точности отражает наши цели, поэтому ни в одном нормальном банке, при соблюдении прочих условий, вам не откажут. Выводить за границу из Украины деньги для инвестиций (в том числе в акции, ETF) абсолютно законно!
Таким образом, сегодня законодательство напрямую разрешает инвестировать за границу, а также выводить деньги на заграничный счет из Украины гражданам. При этом, в течении календарного года, согласно e-лимиту вы можете “вывести” не более 100 тыс. евро (или эквивалент в любой валюте).
